Załącznik nr 3 - Regulamin Komisji Rewizyjnej

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ. § 1 Komisja rewizyjna zwana dalej „komisją” działa na podstawie ustawy o samorządzie gminnym oraz statutu Gminy. § 2

1. Komisja składa się z: przewodniczącego, zastępcy przewodniczącego oraz pozostałych członków, wybieranych uchwałą Rady podejmowaną zwykłą większością głosów w obecności co najmniej połowy ustawowego składu rady.
2. Komisja podlega wyłącznie Radzie i działa w jej imieniu.

§ 3

1. Komisja przeprowadza kontrole zgodnie z zatwierdzonym przez Radę planem pracy, na zlecenie Rady.
2. Komisja opiniuje wykonanie budżetu Gminy i występuje z wnioskiem do Rady w sprawie udzielenia lub nieudzielenia Wójtowi absolutorium. Wniosek powinien być zaopiniowany przez regionalną izbę obrachunkową.
3. Uprawnienia kontrolne komisji rewizyjnej nie mogą naruszać uprawnień kontrolnych innych komisji powołanych przez Radę

§ 4

1. Komisja pracuje według planu pracy, który przedstawia Radzie do akceptacji na początku każdego roku kalendarzowego.
2. Rada może zlecić komisji przeprowadzenie kontroli o charakterze doraźnym.
3. Rada zlecając komisji przeprowadzenie kontroli określa zakres i przedmiot kontroli oraz termin jej przeprowadzenia.

§ 5

1. Do kierowania pracą komisji, Rada wybiera przewodniczącego i jego zastępcę.
2. Przewodniczący komisji:
   1. organizuje pracę komisji,
   2. zwołuje posiedzenia i kieruje obradami komisji,
   3. składa Radzie sprawozdanie z działalności komisji.

§ 6 Członkowie komisji zobowiązani są do:

1. przestrzegania regulaminu komisji,
2. aktywnego uczestnictwa w pracach komisji,

§ 7

1. Posiedzenia komisji zwoływane są przez przewodniczącego komisji w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż raz na kwartał.
2. Przewodniczący komisji zobowiązany jest zwołać komisję na pisemny wniosek ¼ ogólnej liczby członków komisji.
3. W posiedzeniach komisji mogą brać udział radni oraz inne osoby nie będące członkami komisji, zaproszone na posiedzenie.
4. Posiedzenie jest prawomocne, gdy uczestniczy w nim co najmniej połowa ogólnego składu komisji.
5. Wnioski i postanowienia podejmowane przez komisję zapadają zwykłą większością głosów w obecności co najmniej połowy ogólnej liczby członków komisji.

§ 8

1. Postanowienia komisji mają formę opinii lub wniosków i są przedkładane Radzie.
2. Komisja składa pisemne sprawozdanie ze swojej działalności na każdej sesji.

§ 9 Komisja współpracuje z innymi komisjami Rady oraz organizacjami społeczno – gospodarczymi działającymi na terenie Gminy. § 10

1. Podstawową formą działania komisji są kontrole.
2. Przedmiotem kontroli jest działalność Wójta, gminnych jednostek organizacyjnych oraz jednostek pomocniczych Gminy w zakresie:
   • gospodarki finansowo – ekonomicznej,
   • gospodarki mieniem komunalnym,
   • przestrzegania i realizacji postanowień statutu Gminy, uchwał Rady oraz innych przepisów,
   • realizacji bieżących zadań Gminy.

§ 11 Komisja przeprowadza kontrolę w oparciu o następujące kryteria:

1. legalności (badanie zgodności działania kontrolowanych jednostek z przepisami prawa oraz uchwałami rady gminy),
2. gospodarności,
3. rzetelności (badanie czy powierzone obowiązki są wykonywane w sposób sumienny, uczciwy, solidny).

§ 12 W szczególności komisja może badać i kontrolować:

1. wykonywanie przez Wójta uchwał Rady i zadań określanych przepisami prawa,
2. przygotowane projekty uchwał Rady i wpływać na ich treść,
3. sposób gospodarowania mieniem komunalnym,
4. przebieg wykonywania budżetu,
5. politykę zatrudniania i zwalniania pracowników Urzędu oraz kierowników gminnych jednostek organizacyjnych,
6. wykonywanie zadań własnych jak i zleconych.

1. § 13

Przewodniczący komisji zawiadamia Wójta o zamiarze przeprowadzenia kontroli co najmniej na 2 dni przed terminem kontroli. § 14

1. Kontrolę przeprowadza wyłoniony z członków komisji zespół kontrolny liczący co najmniej trzech członków, w tym przewodniczący komisji lub jego zastępca.
2. Członkowie zespołu kontrolnego działają na podstawie imiennego upoważnienia do przeprowadzenia kontroli wystawionego przez Przewodniczącego Rady.
3. W upoważnieniu winny być wyszczególnione:
   • termin,
   • przedmiot,
   • zakres

przeprowadzonej kontroli. § 15 Zespół kontrolny uprawniony jest do:

1. wstępu do wszystkich pomieszczeń jednostki kontrolowanej oraz innych obiektów związanych z jej działalnością,
2. wglądu do akt i dokumentów znajdujących się w kontrolowanej jednostce,
3. zabezpieczenia dokumentów oraz innych dowodów,
4. powołania biegłego do zbadania spraw będących przedmiotem kontroli,
5. żądania od pracowników kontrolowanej jednostki ustnych i pisemnych wyjaśnień w sprawach dotyczących przedmiotu kontroli,
6. przyjmowania oświadczeń od pracowników kontrolowanej jednostki.

§ 16

1. Kierownik jednostki kontrolowanej jest zobowiązany do zapewnienia kontrolującym odpowiednich warunków i środków niezbędnych do sprawnego przeprowadzenia kontroli.
2. Podczas dokonywania czynności kontrolnych zespół kontrolny jest zobowiązany do przestrzegania:
   • przepisów o bezpieczeństwie i higienie pracy obowiązujących na terenie kontrolowanej jednostki,
   • przepisów dotyczących informacji niejawnych oraz ochrony danych osobowych.
3. Działalność zespołu kontrolnego nie może naruszać obowiązującego w jednostce kontrolowanej porządku pracy, w tym kompetencji organów sprawujących kontrolę służbową.

§ 17

1. Z przebiegu kontroli zespół sporządza protokół, który podpisują wszyscy członkowie zespołu kontrolnego oraz kierownik jednostki kontrolowanej.
2. W protokole ujmuje się fakty służące do oceny jednostki kontrolowanej, uchybienia i nieprawidłowości, ich przyczyny i skutki, osoby odpowiedzialne, jak również osiągnięcia i przykłady dobrej pracy.
3. Protokół powinien ponadto zawierać:
   • nazwę jednostki kontrolowanej oraz główne dane osobowe kierownika,
   • imiona i nazwiska osób kontrolowanych,
   • czas trwania kontroli,
   • ewentualne zastrzeżenia kierownika jednostki kontrolowanej,
   • wykaz załączników.
4. Protokół sporządza się w czterech jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz otrzymuje kierownik jednostki kontrolowanej. Drugi – Przewodniczący Rady. Trzeci - Wójt, natomiast czwarty egzemplarz pozostaje w aktach komisji.

§ 18. Na podstawie wyników przeprowadzonej kontroli komisja występuje z wnioskami zmierzającymi do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości, zapobiegania im na przyszłość oraz usprawnienia działalności , która była przedmiotem kontroli. § 19 Komisja kieruje do jednostki skontrolowanej oraz Wójta wystąpienia pokontrolne zawierające uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości i wyciągnięcia odpowiednich konsekwencji wobec osób odpowiedzialnych za powstanie tych nieprawidłowości. § 20 Kierownicy jednostek, do których wystąpienie pokontrolne zostało skierowane, są obowiązani w wyznaczonym terminie zawiadomić komisję o sposobie wykorzystania uwag i o wykonaniu wniosków. W razie braku możliwości wykonania wniosków, należy podać uzasadnione przyczyny ich niewykonania i propozycje co do sposobu usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości. § 21 Odstąpienie od wykonania wniosków komisji dotyczących wyciągnięcia konsekwencji służbowych lub zastosowania innych przewidzianych prawem form odpowiedzialności wobec osób winnych, może nastąpić za zgodą komisji. § 22 W razie ujawnienia przestępstw lub wykroczeń, komisja przekazuje sprawę organom ścigania i zawiadamia o tym organ nadrzędny jednostki skontrolowanej. § 23

1. Wyniki swoich działań w zakresie przeprowadzania kontroli, komisja przedstawia Radzie w formie sprawozdania.
2. Sprawozdanie powinno zawierać:
   • wyniki kontroli ze wskazaniem źródeł i przyczyn ujawnionych nieprawidłowości oraz osoby odpowiedzialne za ich powstanie,
   • wnioski zmierzające do usunięcia nieprawidłowości,
   • wnioski o podjęcie odpowiednich kroków w stosunku do osób winnych powstania nieprawidłowości – jeśli zachodzi taka konieczność.

§ 24 Obsługę techniczno–biurową komisji prowadzi biuro Rady. § 25 Zmiany niniejszego regulaminu wymagają takiej samej procedury jak jego uchwalenie.